陜西省推進國有資本投資、運營公司改革試點實施方案
為推進我省國有資本投資、運營公司改革試點工作，推動國有企業(yè)高質量發(fā)展，根據(jù)《國務院關于推進國有資本投資、運營公司改革試點的實施意見》（國發(fā)〔2018〕23號）精神，結合我省實際，制訂本實施方案。
一、總體要求
（一）指導思想。
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，堅持社會主義市場經(jīng)濟改革方向，堅定不移加強黨對國有企業(yè)的領導，著力創(chuàng)新體制機制，完善國有資產(chǎn)管理體制，深化國有企業(yè)改革，優(yōu)化國有資本布局，提高國有資本配置和運營效率，促進國有資產(chǎn)保值增值，有效防止國有資產(chǎn)流失，加快培育具有較強競爭力的一流企業(yè)，推動國有資本做強做優(yōu)做大，確保國有企業(yè)成為推動全省經(jīng)濟高質量發(fā)展的主力軍和排頭兵，為我省實現(xiàn)追趕超越作出積極貢獻。
（二）試點目標。
通過國有資本投資、運營公司改革試點工作，構建國有資本投資、運營主體，改革國有資本授權經(jīng)營體制，實現(xiàn)國有資產(chǎn)管理體制向管資本為主的轉變。科學合理界定政府、國資監(jiān)管機構與國有資本投資、運營公司及所持股企業(yè)的權利邊界，健全權責利相統(tǒng)一的授權鏈條；不斷完善出資人對國有資本投資、運營公司的監(jiān)管機制，明確功能定位，探索有效的管控模式和運營方式；發(fā)揮國有資本投資、運營公司的資本市場化運作平臺作用，促進國有資本合理流動，推動國有資本集聚整合，提高國有資本配置和運營效率，激發(fā)企業(yè)市場主體活力，培育一批特色鮮明、功能突出、帶動力強的國有資本投資、運營公司，引領我省國有企業(yè)高質量發(fā)展。
二、試點內容
（一）功能定位。
國有資本投資、運營公司均為在政府授權范圍內履行國有資本出資人職責的國有獨資公司，是國有資本市場化運作的專業(yè)平臺。公司以資本為紐帶、以產(chǎn)權為基礎依法自主開展國有資本運作，不從事具體生產(chǎn)經(jīng)營活動。
國有資本投資公司主要以服務國家和我省經(jīng)濟社會發(fā)展重大決策部署、優(yōu)化國有資本布局、提升產(chǎn)業(yè)競爭力為目標，以戰(zhàn)略性核心業(yè)務控股為主。通過開展投資融資、產(chǎn)業(yè)培育和資本運作等，發(fā)揮投資引導和結構調整作用，推動產(chǎn)業(yè)集聚和轉型升級，培育核心競爭力和創(chuàng)新能力，帶動國有資本整合集中，著力提升國有資本控制力、影響力。
國有資本運營公司主要以提升國有資本運營效率、提高國有資本回報為目標，以財務性持股為主，投資可不受主業(yè)限制。通過股權運作、基金投資、培育孵化、價值管理、有序進退等方式，盤活國有資產(chǎn)存量，引導和帶動社會資本共同發(fā)展，實現(xiàn)國有資本合理流動和保值增值。
（二）職責任務。
國有資本投資、運營公司對所持股企業(yè)行使股東職責，維護股東合法權益，以出資額為限承擔有限責任，按照責權對應原則切實承擔優(yōu)化國有資本布局、集聚國有資本，提升國有資本運營效率、實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值等責任。
國有資本投資公司應積極聚焦國有資源、資產(chǎn)、資本的橫向歸并及縱向整合，對產(chǎn)業(yè)相近、行業(yè)相關、業(yè)務相同的股權和資產(chǎn)，牽頭實施整合和重組，提升協(xié)同效應，減少重復投資，消除同業(yè)競爭，助力供給側結構性改革，化解過剩產(chǎn)能，積極培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，不斷提高國有資本的活力和競爭力，實現(xiàn)高質量發(fā)展。
國有資本運營公司應積極聚焦國有資本的流動及增值，以持有、劃入或投資形成的股權或資產(chǎn)為運營對象。運用股權管理、基金投資、資產(chǎn)證券化、資產(chǎn)管理等市場化的運作方式，提高國有資本的流動性，構建國有資本的價值發(fā)現(xiàn)、創(chuàng)造和實現(xiàn)機制，確保國有資本的保值增值，并集聚國有資本投向符合我省經(jīng)濟社會發(fā)展方向的行業(yè)和領域，引導、帶動社會資本共同發(fā)展。
（三）組建方式。
我省國有資本投資、運營公司可以采取在原有企業(yè)基礎上改組和通過資源整合新設兩種方式設立。
（四）授權機制。
按照分類授權的原則開展國有資本投資、運營公司改革試點。
1. 國有資產(chǎn)監(jiān)管機構或部門授權模式。對由政府授權國資監(jiān)管機構履行出資人職責的企業(yè)，采取國有資產(chǎn)監(jiān)管機構授權模式；對由宣傳部門、財政部門直接監(jiān)管的文化類、金融類企業(yè)，經(jīng)政府批準，采取宣傳部門、財政部門分別授權模式。
2. 國有資產(chǎn)監(jiān)管機構或部門按照“一企一策”原則，授權國有資本投資、運營公司履行出資人職責，制訂監(jiān)管清單、責任清單，明確對國有資本投資、運營公司的監(jiān)管內容和方式，做好公司章程管理，依法落實國有資本投資、運營公司董事會職權。
（五）治理結構。
國有資本投資、運營公司由國有資產(chǎn)監(jiān)管機構或部門行使股東會職權，可以授權國有資本投資、運營公司董事會行使股東會部分職權。國有資本投資、運營公司按照中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度的要求，設立黨組織、董事會、經(jīng)理層，規(guī)范公司治理結構，建立健全權責對等、運轉協(xié)調、有效制衡的決策執(zhí)行監(jiān)督機制，充分發(fā)揮黨組織的領導作用、董事會的決策作用、經(jīng)理層的經(jīng)營管理作用。國有資本投資、運營公司逐步推行經(jīng)理層任期制和契約化管理，完善市場化經(jīng)營機制。
國有資本投資、運營公司領導班子及其成員按照干部管理權限進行管理。
（六）運行模式。
國有資本投資、運營公司根據(jù)國家改革試點政策，按照市場化、法治化、規(guī)范化、專業(yè)化的目標，積極探索和建立符合自身實際的職責清晰、精簡高效、運行專業(yè)的國有資本管控和運營模式，切實完善市場化經(jīng)營機制，努力構建具備市場競爭力和活力的國有資本投資、運營主體。
國有資本投資公司建立以戰(zhàn)略目標和財務效益為主的管控模式，對所持股企業(yè)考核側重于執(zhí)行公司戰(zhàn)略和資本回報狀況。國有資本運營公司建立財務管控模式，對所持股企業(yè)考核側重于國有資本流動和保值增值狀況。
國有資本投資、運營公司要根據(jù)自身功能和定位，著重在組織架構、治理機制、選人用人、戰(zhàn)略規(guī)劃、資本運作、財務監(jiān)管、風險管控、激勵約束、績效評價、監(jiān)督審計以及加強黨建等方面積極探索，大膽試點，不斷優(yōu)化，確保取得試點成效。
（七）監(jiān)管機制。
國有資產(chǎn)監(jiān)管機構或部門按照事前規(guī)范制度、事中加強監(jiān)控、事后強化問責的原則，積極協(xié)同其他監(jiān)督力量，加強對國有資本投資、運營公司的統(tǒng)籌監(jiān)督，形成監(jiān)督合力，提高監(jiān)督效能。
國有資產(chǎn)監(jiān)管機構或部門負責組織對國有資本投資、運營公司進行考核和評價，定期向本級政府報告國有資本投資、運營公司貫徹重大決策部署、國有資產(chǎn)保值增值等情況。
三、工作步驟
（一）深化前期試點。
繼續(xù)深化前期開展的國有資本投資、運營公司試點工作，根據(jù)政策和實際進一步調整完善改革試點方案，持續(xù)推進。
（二）穩(wěn)步推進改革試點。
再選擇一批企業(yè)開展國有資本投資、運營公司改革試點，試點企業(yè)應具備以下條件：
1. 具有較強的市場競爭力，產(chǎn)業(yè)布局良好，產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢地位突出，且在同行業(yè)競爭中處于優(yōu)勢地位，具有一定產(chǎn)業(yè)整合能力。
2. 具有良好的持續(xù)盈利能力。公司具備足夠的資產(chǎn)規(guī)模、利潤水平和社會認可度，債務風險可控，最近三個會計年度的凈利潤應均為正值。
3. 具有完善的法人治理結構，運行管理規(guī)范，集團管控能力較強，管控體系健全，近三年未出現(xiàn)重大資產(chǎn)損失。
4. 具有較強的投融資能力，具有較強的戰(zhàn)略管理能力、投資決策能力、資產(chǎn)管理能力和風險防控能力。
國有資本運營公司試點企業(yè)還應具有較為豐富的資本運作經(jīng)驗，具有專業(yè)化資本運營人才隊伍，具有足夠的資金實力。
（三）嚴把改革試點質量標準。
納入改革試點的企業(yè)要根據(jù)國務院和我省政策，結合實際制訂試點方案，試點方案經(jīng)履行國有資產(chǎn)監(jiān)管職責的機構或部門批準后實施。試點企業(yè)要按照制訂方案、組織實施、跟蹤督查、評估驗收等階段扎實推進試點工作。
國資監(jiān)管機構或部門要加強對改革試點工作的指導和督查工作，定期組織進行評估驗收，對未按方案實施、推進不力或未取得明顯成效的，要終止試點，收回授權；對評估驗收合格的，要繼續(xù)深化并及時形成改革經(jīng)驗進行推廣復制。
（四）推動國有企業(yè)轉型升級。
通過國有資本投資、運營公司改革試點，推動國有企業(yè)在承接授權、組織架構、運行機制、治理模式等方面實現(xiàn)重構轉型，推動國有企業(yè)在資源配置、資本運作、戰(zhàn)略管控、法人治理等方面實現(xiàn)全面升級，推動國有企業(yè)治理體系、治理能力的現(xiàn)代化。
四、配套政策
（一）加快簡政放權。
圍繞落實出資人職責的定位，優(yōu)化監(jiān)管職能，有序推進對國有資本投資、運營公司的放權授權，可將包括國有產(chǎn)權流轉等決策事項的審批權、戰(zhàn)略規(guī)劃和年度投資計劃的決定權、經(jīng)營班子業(yè)績考核和薪酬管理權等部分股東權利授予國有資本投資、運營公司，相關管理要求和運行規(guī)則通過試點方案和公司章程予以明確，確保授得出、接得住、管得好。
（二）綜合推進改革。
優(yōu)先支持國有資本投資、運營公司在符合條件的持股企業(yè)中開展混合所有制改革、混合所有制企業(yè)員工持股、職業(yè)經(jīng)理人選聘、薪酬分配差異化改革等其他改革工作，充分發(fā)揮國有資本投資、運營公司改革試點和各項改革工作的綜合效應。
（三）完善支持政策。
嚴格落實國有企業(yè)重組整合涉及的資產(chǎn)評估增值、土地變更登記和國有資產(chǎn)無償劃轉等方面稅收優(yōu)惠政策。簡化工商稅務登記、變更程序。研究制定國有資本投資、運營公司的國有資本經(jīng)營預算收支管理政策。
（四）發(fā)揮資本運作功能。
根據(jù)國有資本投資、運營公司的具體定位和發(fā)展需要，可以通過無償劃轉或市場化方式重組整合相關國有資本，劃入現(xiàn)有企業(yè)整體股權（資產(chǎn)）或部分股權；也可以結合黨政機關和行政事業(yè)單位經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管工作，將有關資產(chǎn)劃入國有資本投資、運營公司。支持國有資本投資、運營公司充分借助資本市場，不斷提高資本證券化水平，提高所屬上市公司質量。
支持國有資本投資公司作為產(chǎn)業(yè)整合集聚的主體，支持國有資本運營公司作為資本流轉運作的主體，不斷推動國有資本向關系國民經(jīng)濟命脈的重點行業(yè)、關鍵領域和優(yōu)勢企業(yè)集中，實現(xiàn)我省國有資本結構和布局的調整優(yōu)化，提高國有資本配置和運營效率，更好地服務于國家和我省經(jīng)濟社會發(fā)展戰(zhàn)略。
五、組織實施
省國有企業(yè)改革領導小組負責我省國有資本投資、運營公司改革試點工作的組織協(xié)調和督促落實，各成員單位要按照職責分工密切配合，落實政策，協(xié)同推進，確保試點取得成效。
各設區(qū)市人民政府根據(jù)本地區(qū)實際開展國有資本投資、運營公司改革試點工作，并及時將實施情況報省國有企業(yè)改革領導小組辦公室備案。
（原文鏈接：http://www.shaanxi.gov.cn/zfgb/162752.htm）